关于七台河市2007年财政预算执行情况

和2008年财政预算（草案）的报告

——2008年1月13日在七台河市

    第九届人民代表大会第三次会议上

翟 春 玉

各位代表：

受市政府委托，现将我市2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案报告如下，请予审议。

一、2007年财政预算执行情况

2007年政府财政工作，在市委的正确领导和市人大的依法监督下，认真贯彻市委七届一次全会精神，紧紧围绕“发展循环经济、建设龙江强市”战略目标，积极发挥公共财政职能，努力增收节支，深化各项改革，圆满完成了市九届人大一次会议批复的预算任务，实现了收支平稳较快增长，连续25年财政收支平衡。

——全市财政收支执行情况。2007年全市全口径财政收入完成188974万元，同比增长16.2%。其中：全市一般预算收入完成85911万元，同比增长19.8%。全市一般预算支出完成200779万元，同比增长11.9%。全市基金收入完成11281万元，同比下降44.2 %，基金支出完成14402万元，同比下降14.9 %（基金收支下降的主要原因是征地少的影响，下同）。按现行体制计算，全市一般预算收入加上各项补助后，财力合计为203453万元，减全市一般预算支出200779万元、上解支出1930万元和结转下年9万元，当年净结余735万元。

——市本级财政收支执行情况。2007年市本级全口径财政收入完成160357万元，同比增长15.4%。其中：一般预算收入完成73870万元，同比增长20.6%。一般预算支出完成139807万元，同比增长6.6%。市本级基金收入完成9288万元，同比下降53.6%；基金支出完成11279万元，同比下降31.6%。按现行体制计算，市本级一般预算收入加上各项补助后，财力合计为141811万元，减市本级一般预算支出139807万元、上解支出1606万元，当年净结余398万元。

——市直财政收支执行情况。2007年市直全口径财政收入完成112758万元，同比增长16.6%。其中：一般预算收入完成52651万元，同比增长21.1%。市直一般预算支出完成100668万元，同比增长0.1%。市直基金收入完成8209万元，同比下降59.0%；基金支出完成10680万元，同比下降35.2%。按现行体制计算，市直一般预算收入加上各项补助后，财力合计为102616万元，减市直一般预算支出100668万元、上解支出1606万元，当年净结余342万元。

2007年市直财政预算外净收入完成2233万元，完成年度计划的85.9%，同比下降24.0%；市直财政预算外支出完成2054万元，完成年度计划79.0%，同比下降24.8%（预算外收支下降的主要原因是煤炭外运量少和运力不足及焦化企业优惠政策造成减收）。

2007年是我市财政收入总量最高、保障质量最好、争取上级支持最多、解决民生和社会公益及历史欠帐支出最大、扶持企业兑现政策最优惠、财政改革与财源建设成效最显著的一年。主要表现在五个方面：

第一，财政经济持续平稳发展，财政收入再创历史新高。2007年，面对地方煤矿关井限产、安全生产的压力继续加大、节能减排和环境保护的任务加重以及部分大企业上年缓缴入库等因素影响，财税部门通力协作，积极应对，不断挖掘增收潜力，确保了财政收入的持续稳步增长，收入再创历史新高，全市全口径财政收入和一般预算收入分别突破18亿元和8亿元大关，同比分别增收2.6亿元和1.4亿元，总量居四煤城第二位，地方财政实力显著增强。

第二，财政支出结构进一步优化，重点支出得到有力保障。一是服务“三农”力度进一步加大。全年财政支农支出总额达14863万元，相当于前三年农业支出的总和。各项惠农政策得到有效落实，74条通村公路改扩建工程顺利实施，农业经济结构调整步伐明显加快，农业产业化项目不断优化升级，财政补贴建设的346个蔬菜棚室竣工使用，农业主副换位进程逐步加快，新农村建设工作初见成效。二是支持社会保障和就业再就业工作力度进一步加大。筹措资金9481万元，使全市4100多名下岗职工实现创业和自谋职业，40490名城市低保人员得到补贴，1327名农村困难群众首次领取了最低生活保障金，城市医疗救助改革使218人得到及时医疗救助，对3321户低保家庭第一次发放了廉租房提租补贴，社区医疗卫生体系建设使低收入家庭看病难的问题得到有效缓解。三是全力支持教育事业发展。全年投入教育保障资金7845万元，保证了农村义务教育经费保障机制改革全面推行，为135所农村义务教育学校55000余名中小学生免除了学杂费和教科书费，城市低保家庭义务教育阶段学生2082人享受了“两免一补”政策，助学救助机制使4650名家庭困难学生获得资助，13所学校校舍改扩建工程全部竣工，办学条件明显改善。四是加快城市基础设施建设步伐。筹措并拨付资金7789万元，积极支持城市道路改造、环境综合整治、生态园林和环保治理等项目建设，城市服务功能全面提升。特别是针对我市出现有史以来第一次严重缺水问题，市政府紧急筹集资金1782万元，全力以赴实施应急水源建设和节水工程。五是调整了公务员津贴补贴标准。按照全省规范公务员津贴补贴方案要求，根据财力水平最大限度兑现政策，市县行政事业单位人员均提高了津贴补贴标准，收入分配秩序得到有效改善。六是积极筹措资金偿还历史陈欠。2007年共筹措资金4333万元用于清偿历史陈欠，提高了政府的诚信度。

第三，抓增收与辟财源并举，财源建设工作成效显著。今年，我们紧紧抓住省财政厅将七台河确定为全省唯一的“循环经济、财源建设重点推进示范市”的有利契机，不断强化工作措施，夯实财源建设基础，加大财源建设的支持服务力度，形成了统一的工作机制；经政府审批，鑫河投资担保公司正在积极筹建，通过担保贷款方式将有效缓解中小企业融资难的问题；全年共筹集4474万元，加大了对重点财源建设项目的扶持力度，不断促进企业扩大规模、技术改造和科技创新，特别是对宝泰隆公司等重点大户企业，市政府给予了最优惠的政策支持，企业规模逐步扩大，利税额度逐年攀升。

2008年是深入贯彻党的十七大会议精神的第一年，也是全面推进“十一五”规划、实现我市“发展循环经济、建设龙江强市”战略目标的关键一年，客观分析全年财政形势，存在诸多减收增支因素：从减收因素看，随着国家和省市煤矿关井、整顿政策的进一步落实，将对财政收入产生一定影响；企业所得税两法合并后税率降低将一定程度上直接影响财政收入增长。从增支因素看，完善城镇社会保障体系建设，保障教育、科技、农业等法定支出增长，促进医疗卫生、文化体育等公益事业发展，完善城市基础设施服务功能，提高机关事业单位津贴补贴水平，都需要一定的财力支撑。特别是推进和谐七台河建设、解决民生问题的支出压力尤为突出。这些减收增支因素，都要靠大力增收节支和争取上级支持来解决。

尽管2008年财政工作面临很大的困难和压力，但从发展的角度看：市委市政府大力发展非公有制经济及优惠政策的出台、招商引资和财源建设工作的不断深入、振兴东北老工业基地财税政策效应的逐步显现、全市国民经济的持续较快发展、城镇土地使用税按提高税额比例新政策全面开征，都将为财政收入的稳定增长起到明显的拉动和促进作用，这些有利因素也进一步增强了我们克服困难的勇气和信心。

基于对上述形势的分析，2008年全市预算编制的指导思想及原则是：深入贯彻落实党的十七大会议精神，按照市委全会工作部署，加大增收节支工作力度，优化财政支出结构，千方百计保障重点项目支出需要；增加公共服务领域投入，着力支持循环经济和生态环境建设，确保民生投入和社会发展；强化预算管理和监督，进一步提高预算编制的科学化、精细化水平，提高财政资金的使用效率和效益，促进经济社会又好又快发展。

根据市委市政府今年总体工作部署和推进工作重点，2008年市直预算在安排上，本着集中财力办大事的原则，财政支出将重点向六个方面倾斜：一是加大社会主义新农村建设倾斜力度，突出“三农”问题，重点安排农村基础设施建设、农村医疗救助、新型农村合作医疗等方面支出；二是加大解决民生问题倾斜力度，优先安排社会保障等方面支出，支持城市棚户区改造工程。三是加大教育事业倾斜力度，从教育改革发展实际出发，着力支持改善办学条件、农村义务教育、助学助困。四是加大扶持企业加快发展倾斜力度，发挥财政服务与牵引带动作用，为企业提供资金和政策上的支持。五是加大支持社会发展倾斜力度，进一步推动节能减排、环境卫生、文化体育事业等建设，加快各项社会事业的全面协调发展。六是加大城市基础设施建设倾斜力度，按照建设资源节约型、环境友好型社会的要求，支持城市供水、道路、排水等重点工程建设和改造。

2008年全市财政一般预算收入安排94502万元，比上年增长10.0%。加上各项补助后总财力为161589万元，其中：一般预算支出安排159685万元，比上年预算增长18.2%，上解支出1904万元。

全市一般预算收入中，增值税28259万元，增长7.9%；营业税9977万元，增长9.4%；企业所得税8643万元，增长10.6%；个人所得税2506万元，增长4.7%；资源税6207万元，增长18.8%；城维税10257万元，增长24.5%；房产税2721万元，增长34.0%；城镇土地使用税5671万元，增长55.5%。

全市一般预算支出中，一般公共服务39129万元，增长7.0%；教育40912万元，增长18.7%；科学技术898万元，增长26.8%；公共安全15502万元，增长27.2%；社会保障和就业8851万元，增长75.3%；医疗卫生9761万元，增长45.7%；环境保护1791万元，增长61.2%；工业商业金融等事务7806万元，增长86.0%。

2008年市直财政一般预算收入安排58452万元，比上年增长11.0%。加上各项补助后总财力为80520万元，其中：一般预算支出安排78940万元，比上年预算增长19.5%，上解支出1580万元。

市直一般预算收入中，增值税17463万元，增长8.8%；营业税3800万元，增长4.3%；企业所得税4800万元，增长1.8%；个人所得税850万元，增长8.3%；资源税3897万元，增长24.6%；城维税6950万元，增长25.5%；房产税2127万元，增长44.4%；城镇土地使用税5000万元，增长50.1%。

市直一般预算支出中，一般公共服务19127万元，增长2.5%；教育16100万元，增长22.0%；科学技术770万元，增长28.3%；公共安全9780万元，增长75.6%；社会保障和就业4276万元，增长58.4%；医疗卫生4900万元，增长53.1%；环境保护1200万元，增长31.6%；工业商业金融等事务4257万元，增长77.7%。

2008年全市基金预算收入安排6820万元，基金预算支出安排9914万元。其中：市直基金预算收入安排5000万元，基金预算支出安排7231万元。

2008年市直政府可支配的财政预算外净收入2600为万元，支出安排2600万元。

三、确保完成全年预算任务的主要工作措施

（一）围绕加快发展非公有制经济，进一步推进财源建设工作，努力增强财政经济实力。按照市委市政府《关于推进非公有制经济加快发展若干意见》的总体要求，进一步调整资金使用方向，实现由个体向普遍、由单一向服务平台建设的转变，扩大财政资金的乘数效应，促进非公有制经济全面快速发展；进一步整合各类财政资金，建立发展循环经济专项资金和中小企业扶持资金，拓宽资金渠道，加大对重点财源项目的扶持力度；全面启动政策性担保职能，逐步缓解企业融资难的问题，促进企业不断发展壮大；发挥财政政策和资金的引导作用，鼓励企业自主创新、节能降耗和治理环境，促进经济发展方式转变，加快循环经济发展步伐；加大对经济区域带基础设施建设的投入力度，拓展经济发展承载能力。

（二）围绕城乡统筹协调发展，进一步加大社会主义新农村建设支持力度，推动农村各项事业发展。继续落实各项惠农政策，充分调动农民生产积极性；完善“一事一议”以奖代补政策，支持农村公益事业发展；继续落实良种补贴政策，促进农作物优良品种推广；完善涉农补贴“一折通”办法，确保涉农补助资金及时足额安全发放；完善农村义务教育经费保障机制，提高农村教育教学水平；着力整合各类资源，增加对农村基础设施、农业结构调整、农村能源、农业技术推广、农村专业合作组织等方面的投入，进一步改善农民生产生活条件，努力促进农村发展、农业增效和农民增收。

（三）围绕构建和谐七台河，进一步加大公共支出保障力度，促进各项社会事业发展。进一步规范财政供养人员收入分配秩序，逐步提高机关事业单位职工津贴补贴水平和住房公积金标准。全力保障政权机构的正常运转，适当提高公用经费水平。加大对困难群体和社会薄弱环节的倾斜力度，保障困难群众基本生活需要。推动社会事业发展，在教育、医疗卫生、生态环境、节能降耗等方面加大投入，着力解决事关群众切身利益的突出问题。支持城市棚户区改造工程建设，加快城镇廉租住房保障制度建设，切实解决低收入家庭住房困难问题。加大环境治理工作力度，重点支持环境监测和环保执法能力建设，促进社会和谐稳定、人与自然协调发展。

（四）围绕建立公共财政框架，进一步深化财政管理体制改革，全面提升财政管理水平。一是正式启动实施新一轮市区分税制改革。进一步做好各项准备工作，待市委、市政府批准改革方案后，在市区正式实施新一轮分税制财政管理体制改革。二是深化部门预算编审改革。积极筹建预算编审中心，进一步规范部门预算编制工作，提高预算编审质量，使有限的财政资源在不同部门和公共领域之间进行最优化的配置。三是推进国库管理制度改革。完善“国库单一账户体系”，扩大国库集中支付零余额账户管理范围，建立财政、单位、银行实时监控体系。四是实施投资评审改革。组建投资评审机构，开展投资评审工作，对重点资金项目实施事前参与预警、事中跟踪防范、事后审核问效的多层次监督格局，确保财政资金的规范、安全和有效运行。五是实施非税收入管理改革。积极启动非税收入管理机构，研究制定非税收入管理办法，扩大非税收入收缴制度改革试点范围，逐步建立和完善非税收入征管新机制。六是深化政府采购制度改革。规范政府采购运行模式，推进网上采购和建立电子化业务管理平台，强化政府采购监督管理职能，提高政府采购工作效率。

（五）围绕建立健全法制财政，进一步强化财政监督和管理，不断提高依法行政能力。一是加强对财政专项资金的事前控制和绩效监督。对部分预算单位2007年专项资金使用情况进行检查，同时开展财政专项资金绩效评价工作，将部门预算编制、执行与绩效评价相结合，不断探索加强财政资金使用管理的有效途径。二是发挥财政国库支付中心的监督管理职能。严格审核报销凭据，规范会计核算行为，堵塞资金漏洞。三是加强国有资产管理。在资产清查的基础上，认真贯彻落实财政部颁发的行政和事业单位资产管理暂行办法，进一步完善我市行政、事业单位国有资产管理制度。加强非转经资产管理，严格执行报批制度，促进国有资产保值增值。四是开展其他专项检查工作。组织《会计法》执法检查，规范包括企业在内的各单位会计工作行为。组织对会计信息质量和会计师事务所执业质量的监督检查，规范中介机构执业工作。

（六）围绕投资重点和发展需要，进一步明确目标和方向，最大限度争取上级资金和政策支持。结合我市实际，重点围绕新农村建设、城乡基础设施、棚户区改造、矿山环境治理、社会保障等项目抓争取，不断拓宽渠道，创新方式。特别是要紧紧抓住我市“循环经济财源建设重点推进示范市”的有利契机，结合我市煤炭资源型城市的特点和优势，举全市之力，向上争取资金和政策扶持，为我市建立较为完备的循环经济体系提供财力支持。

各位代表：2008年的预算任务艰巨而繁重。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督和支持下，认清形势，开拓进取，求真务实，扎实工作，努力完成会议确定的各项任务，为全面实现“发展循环经济、建设龙江强市”的战略目标，建设和谐、民主、文明、富庶七台河做出新的贡献！